Quelques petits trucs fiscaux de dernière minute

Le printemps arrive officiellement aujourd’hui à 16h57 mais à voir toute cette blancheur qui couvre le sol, on se croirait en plein mois de janvier. Toutefois, qui dit printemps, dit déclaration de revenus et cette dernière, contrairement à ce printemps qui se laisse désirer, nous rattrape à chaque année et bien malchanceuses les marmottes qui tenteraient de se délester délibérément de leurs obligations fiscales en restant bien calées au fond de leur terrier. Car si l’hiver qui perdure vous rend « grumpy », ce n’est pas une raison pour ne pas produire votre déclaration de revenus puisque vous vous retrouverez en face d’un vérificateur encore plus « grumpy » que vous. 

Évidemment, il s’agit d’une tâche que peu d’entre nous entreprennent de gaieté de cœur. C’est long, fastidieux et parfois difficile de bien saisir les amendements aux lois fiscales et plusieurs contribuables bien que de bonne foi, croient avoir droit à certaines déductions alors que ce n’est pas le cas et d’autres ignorent certains crédits. En plus, comme citoyens du Québec, nous sommes vraiment privilégiés car nous devons produire deux déclarations plutôt qu’une. Lors d’un précédent billet, je vous ai informé de différents programmes sociofiscaux mais aujourd’hui, je vais vous donner quelques petits trucs qui permettront à certains d’entre vous d’économiser quelques sous sans soulever la grogne des vérificateurs. Certains de ces trucs par contre, devront être mémorisés car il faut les appliquer avant le dernier jour de février de l’année suivante.

Vous fêterez votre 71^ème anniversaire cette année?

Faites une dernière contribution à votre REER, car tout titulaire d’un REER doit y mettre un terme au plus tard le 31 décembre de l’année civile au cours de laquelle il atteint l’âge de 71 ans afin de le  transférer dans un fonds qui lui permettra de le décaisser comme un FRV, par exemple. Vous allégerez ainsi votre fardeau fiscal tout en gonflant vos avoirs.

Cotisez au REER de votre conjoint

Vous atteignez la limite d’âge pour cotiser ou vous avez atteint le plafond de vos cotisations REER? Je vous suggère donc de cotiser au REER de votre conjoint afin de réduire à la fois votre revenu imposable et votre charge fiscale. De même, même si vous n’êtes ni dans l’une, ni dans l’autre des situations précédentes, vous auriez intérêt à le faire si l’un de vous gagnera beaucoup moins que l’autre à la retraite.  D’une part, vous y gagnerez immédiatement en économie mais au moment du retrait, vous la charge fiscale sera moins lourde puisque ce sera le conjoint qui effectuera le retrait qui sera imposé. N’oubliez toutefois pas qu’il s’agit d’un geste purement altruiste car vous ne pourrez récupérer le montant investi en cas de séparation. 

Investissez au nom de votre enfant mineur

Si vous transférez des sommes ou faites un prêt d’argent à votre enfant mineur, vous serez imposé sur les intérêts et les dividendes acquis. Toutefois, si vous achetez des actions de compagnie au nom de votre enfant mineur, dès son jeune âge, le rendement accumulé sera à l’abri de l’impôt jusqu’à sa majorité soit le moment auquel il pourra commencer à faire des retraits en capital en plusieurs montants raisonnables échelonnés sur plusieurs années et ces gains en capital seront imposés à moindre taux que s’il encaissait la somme accumulée en une seule fois.  Le mieux étant de faire les encaissements alors qu’il est encore aux études.

Payez votre étudiant de plus de 19 ans pour qu’il accomplisse certains travaux pour vous

Plutôt que de confier certaines tâches à des étrangers, confiez-les à votre enfant majeur aux études. D’accord, je sais que cela n’allégera pas votre fardeau fiscal à vous mais si vous exigez qu’il vous remette des reçus et qu’il déclare ses gains au fisc, il pourra bénéficier de crédits remboursables comme le crédit pour la TPS et la prime au travail. Bien que cela ne vous donne rien de plus à vous, la maisonnée bénéficiera tout de même de gains supplémentaires.

Remboursez vos retraits REER si vous avez profité du RAP

Si vous avez bénéficié du RAP (régime d’accès la propriété) pour acheter votre première maison, faites vos remboursements. Vous disposez de 15 ans pour rembourser les retraits. Si vous ne le faites pas, vous serez imposé sur le montant annuel que vous auriez dû rembourser.

60 ans et plus : partagez vos revenus avec votre conjoint

Si vous êtes âgé de 60 ans et plus et que vous bénéficiez des prestations de retraite du gouvernement fédéral, sachez que vous pouvez fractionner vos revenus de pension du fédéral avec votre conjoint. Ceci pourrait s’avérer très avantageux, surtout si votre conjoint n’a aucun gain à déclarer.

Comme vous pouvez le constater, il s’agit de trucs simples à mettre en pratique et qui ne requiert aucune connaissance particulière sinon de connaître leur existence.